Simule o IVA liquidado, dedutível e a pagar com base na sua faturação e despesas. Resultados em tempo real.
Preencha os dados abaixo para simular o IVA a pagar. Os resultados são atualizados automaticamente.
| Taxa | Percentagem | Aplicação |
|---|---|---|
| Normal | 23% | Maioria dos bens e serviços |
| Intermédia | 13% | Equipamentos agrícolas, alguns alimentos |
| Reduzida | 6% | Alimentação essencial, medicamentos, transportes |
De acordo com o Art. 53.º do CIVA (DL n.º 35/2025), estão isentos de IVA os trabalhadores independentes e pequenas empresas com volume de negócios inferior a 15.000€ no ano anterior. Se for o primeiro ano de atividade, o limite aplica-se proporcionalmente. Atenção: se durante o próprio ano a faturação exceder 18.750€ (15.000€ + 25%), a fatura ou recibo que atingir esse valor já deve conter IVA. A isenção não é automática — é necessário comunicar à Autoridade Tributária.
O IVA liquidado é o IVA que cobra aos seus clientes nas faturas que emite (23% do valor faturado). O IVA dedutível é o IVA que paga nas suas despesas de negócio (faturas em nome da empresa). A diferença entre os dois (liquidado - dedutível) é o valor a entregar ao Estado, ou o valor a receber se for negativo.
No primeiro ano de atividade, pode optar pelo regime de isenção (Art. 53.º) se estimar faturação inferior a 15.000€. Caso contrário, é enquadrado no regime normal de IVA. Se optar pela isenção e a faturação real ultrapassar 18.750€ durante o ano, a fatura/recibo que atingir esse valor já deve liquidar IVA. Recomendamos simular com cuidado e consultar um contabilista.
Em Portugal continental, as taxas são: Taxa Normal (23%) — aplica-se à maioria dos bens e serviços; Taxa Intermédia (13%) — equipamentos agrícolas, máquinas, alguns bens alimentares transformados; Taxa Reduzida (6%) — alimentos essenciais, medicamentos, transporte público, livros, jornais. Nos Açores e Madeira as taxas são mais baixas.
O IVA pode ser entregue trimestralmente (para faturação até 650.000€/ano) ou mensalmente (para faturação superior a 650.000€/ano ou por opção). No regime trimestral, entrega-se o IVA em fevereiro, maio, agosto e novembro. No regime mensal, a entrega é feita até ao dia 20 do mês seguinte. A escolha do regime pode impactar o seu fluxo de caixa.
O IVA é um dos impostos mais complexos, com diferentes taxas, regimes e obrigações acessórias (SAF-T, declarações periódicas). Um erro pode resultar em coimas. Nós tratamos de tudo: enquadramento, declarações periódicas, SAF-T e planeamento de IVA. Fale connosco para uma fale connosco.
Tratamos das declarações periódicas, SAF-T, enquadramento e planeamento de IVA. Sem complicações nem surpresas.
Fale Connosco